中访网数据 丽江玉龙旅游股份有限公司于2026年3月20日发布了2025年度内部控制审计报告及自我评价报告。根据众华会计师事务所出具的审计意见，丽江股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。报告期内，公司持续推进内控体系建设，发布了《内部控制管理手册》等系列成果。在治理结构方面，公司于2025年12月16日经临时股东大会审议通过，取消了监事会及监事设置，原监事会职权转由董事会审计委员会履行，以进一步提升治理效能。自我评价报告显示，公司内部控制体系健全，覆盖了索道运营、酒店管理、文艺演出、餐饮服务等主要业务板块及发展战略、风险管理、财务报告等关键领域，纳入评价范围的单位资产总额和营业收入分别占合并报表的94.48%和95.15%。报告期内，公司未发现财务报告及非财务报告内部控制存在重大或重要缺陷。公司董事会认为，现有内控制度能够适应管理与发展需要，为编制真实公允的财务报表及业务健康运行提供了合理保证。